Ventajas de ahorrar en planes de pensiones en tu declaración de la renta

Primar los planes de pensiones en el ahorro para la jubilación puede hacernos potenciar los resultados gracias a las desgravaciones fiscales.

Dos de las claves para llevar a buen puerto un objetivo tan importante como el ahorro para la jubilación son la antelación y la constancia.

Algunos jóvenes tienden a creer, erróneamente, que la jubilación no es algo que vaya con ellos, sin valorar que van a tener que lidiar con ella antes de lo que esperan y que el esfuerzo de planificarla en 30 o 40 años es mucho más liviano que el de hacerlo en 15 o 10 años, en caso de dejarlo para el último momento.

Por otro lado, solemos tener comportamientos impulsivos en relación al ahorro, acordándonos de aportar a nuestro plan de pensiones en el momento que no enfrentamos a la declaración de la renta y constatamos que podíamos haber pagado menos impuestos. En ese momento, realizamos una aportación puntual y nos olvidamos hasta el siguiente impulso. Esta no es la manera más eficiente de ahorrar a largo plazo, al contrario que hacerlo de forma periódica y constante, aun en pequeñas cantidades.

Más allá de estos dos consejos, que pueden aplicar perfectamente en cualquier objetivo de ahorro a largo plazo, en la planificación de la jubilación hay una herramienta que nos puede ayudar a potenciar los resultados a largo plazo: las ventajas fiscales de los planes de pensiones.

En efecto, las aportaciones a planes de pensiones están incentivadas fiscalmente, lo que nos permite reducir la factura de la declaración de la renta en base a las aportaciones que realicemos. Si, además, reinvertimos ese ahorro fiscal en el propio plan, los beneficios se multiplican.

Por tanto, lo que deberíamos hacer es aprovechar los límites de desgravación a planes de pensiones para maximizar ese ahorro fiscal. Estos límites, referidos al Territorio Común, son:

• Límite de aportación: 8.000 euros anuales.
• Límite de desgravación: la menor de las siguientes cantidades: 8.000 euros o el 30% de los rendimientos del trabajo y/o actividades económicas.
• Límite de aportación a favor del cónyuge: 2.500 euros anuales, siempre que éste tenga rentas anuales que no excedan los 8.000 euros.
• Límite para aquellos que se encuentran acogidos al régimen especial para partícipes con discapacidad: 24.250 euros anuales. Los familiares autorizados pueden aportar en su favor hasta 10.000 euros anuales, siendo el límite conjunto de 24.250 euros anuales.

Desde el 1 de enero de 2021 está en vigor el nuevo límite de las aportaciones a planes de pensiones individuales. Según estos cambios, el límite máximo de reducción ha pasado a ser de 2.000 euros anuales, mientras que anteriormente estaba entre la menor de 8.000 euros anuales o 30% de los rendimientos netos de trabajo y de actividades económicas.

Este nuevo límite de deducción de 2.000 euros puede incrementarse en hasta 8.000 euros adicionales por aportaciones del empleador a favor del empleado a instrumentos de previsión social empresarial (planes de pensiones de empleo-PPE y Planes de Previsión social empresarial-PPSE).

Por otra parte, el límite máximo de deducción por aportaciones a planes de pensiones y otros sistemas de previsión social de los que sea titular el cónyuge también se ha reducido, pasando de 2.500 euros anuales a 1.000 euros anuales.

¿Y alcanzado el límite?

Si has aportado el máximo que permite la ley, puedes canalizar el exceso hacia productos como los fondos de inversión, con un planteamiento de inversión similar al de los planes de pensiones y sin los incentivos fiscales de éstos, pero con otras ventajas que los hacen el complemento ideal a los planes: son productos muy líquidos, sin límites en la aportación, que permiten el traspaso entre ellos sin impacto fiscal de ningún tipo y que cuentan con una fiscalidad favorable en el momento del rescate, dado que tributan como ganancia patrimonial, si la hubiera, a unos tipos entre el 19% y el 23%.

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Rentabilidades pasadas no garantizan rendimientos futuros.
Como en cualquier otro producto de inversión, invertir en fondos y/o planes de pensiones implica asumir un determinado nivel de riesgo. Cada fondo/plan de pensiones, en función de sus características específicas y de los activos en los que invierte, implica un nivel de riesgo y, en todo caso, la posibilidad de incurrir en pérdidas sobre el capital invertido. Puedes consultar los riesgos específicos de cada vehículo en el folleto disponible en www.bbvaassetmanagement.com

La lectura de este artículo, junto con Conocer la pensión pública clave para ahorrar para la jubilación y Ventajas de mantener un plan de pensiones una vez jubilado , será válido por 1 hora de formación continua para la recertificación EIA, EIP, EFA, EFP, CFA y CAd. Puedes encontrar el test en la página de EFPA España y en la página de CFA Society Spain .