El Reglamento de planes de pensiones promueve el ahorro a través del consumo

Entre las principales novedades del reciente Real Decreto (668/2023) que ha modificado el Reglamento de planes y fondos de pensiones, esta completar el desarrollo reglamentario de los nuevos planes de pensiones de empleo simplificados (PPES) y los Fondos de pensiones de empleo de promoción pública abiertos (FPEPP).

Es decir, se incluirían aquí las aportaciones a planes de pensiones realizadas en nombre del cliente, por ejemplo, por grandes superficies, comercios, compañías de suministros y otros proveedores adheridos a estos programas, así como las realizadas por entidades financieras en el redondeo del pago con tarjetas que sea destinado a planes de pensiones.

Este hecho de reconocer expresamente la naturaleza de esas aportaciones a planes de pensiones como aportación directa del participe, tiene importantes consecuencias, que permitirán expresamente el desenvolvimiento de esos sistemas de ahorro para jubilación a través del consumo.

Por ejemplo:

• Los límites de aportación y de reducción en la base imponible del IRPF aplicables (el límite conjunto de hasta 1.500 euros), a los que quedarán expresamente sujetas las aportaciones realizadas a través de esos programas de fidelización de ahorro a través del consumo.

• Así como la confirmación de inexistencia de donación entre las partes, en esos casos en los que una entidad tercera realiza una aportación en nombre y a favor del cliente.

Asimismo, confirma el mayor atractivo de dirigir a planes de pensiones el ahorro realizado a través del consumo que a otros productos de ahorro o a cuentas, por la reducción aplicada en IRPF por la aportación realizada.

Cuáles son los automatismos vinculados al consumo para ahorrar para jubilación

Estos automatismos son soluciones que están basadas en los llamados “Nudge” (empujoncitos) de la Economía del Comportamiento, que mostro que a las personas nos cuesta tomar decisiones racionales y que preferimos la gratificación presente a la satisfacción futura (sesgo del presente). Esto condiciona nuestro compromiso con nuestro futuro, por ejemplo, para ahorrar. Tenemos la intención de ahorrar, pero no acabamos de hacerlo y procrastinamos en ese compromiso.

Para cambiar esa inercia y lograr ahorrar existen distintos mecanismos, llamadas conductas automáticas por defecto, que logran que las personas seamos “empujadas” a ahorrar, aunque sin ser obligadas a ello. Se trataría, en definitiva, de cambiar el objeto de la decisión: en lugar de centrar la decisión en ahorrar o no ahorrar, la decisión a tomar sería entre dejar de ahorrar o no dejar de ahorrar.

Estos siguientes serían dos de los mecanismos automáticos para el ahorro particular a través del consumo, sencillos y a la vez efectivos:

El redondeo de las compras pagadas con tarjeta

Consiste en utilizar, para el pago de tus compras, tarjetas de débito o crédito que te permitan redondear el importe de esas compras hasta la siguiente cifra redonda.

Por ejemplo, si el importe de la compra asciende a 29,15 euros, se cargan 30 euros en la tarjeta y los 0,85 céntimos de excedente sobre el precio de la compra se envían a esa hucha virtual (cuenta de ahorro, o plan de pensiones, o seguro de jubilación o fondo de inversión). Además, es posible redondear por encima del siguiente euro: por ejemplo, poder preestablecer automáticamente que se redondee hasta dos o tres euros más.

Algunos estudios han estimado que, a través del redondeo de las compras, se podría llegar a ahorrar hasta 400 euros anuales. 

Las huchas digitales

Consisten en cuentas de ahorro u otros productos de ahorro (planes de pensiones, seguros de ahorro jubilación, fondos de inversión), que están vinculados a una cuenta principal (ejemplo, a tu cuenta nómina). Estas huchas virtuales te permiten enviar automáticamente cada mes:

• un importe predeterminado de tu nómina o ingresos a la cuenta de ahorro asociada a la cuenta principal,
• o un importe (o porcentaje) de tu saldo disponible a fin de mes, o del sobrante de tus presupuestos (de ingresos y gastos),
• o cuando superas un saldo máximo que hayas establecido en tu cuenta, transferir ese exceso.

Un ejemplo de “hucha virtual” es Programa tu Cuenta de BBVA